Caracterización del proceso de Financiera
Proveedor | Entradas / Insumos | Componente | Actividad | Salidas | Partes Interesadas | |||
Interno | Externo | Internas | Externas | |||||
Junta Directiva del FONDIGER Consejo Directivo de IDIGER Todos los procesos | Secretaria Distrital de Hacienda Secretaría de Planeación DIAN Contaduría General de la Nación Alcaldía Mayor de Bogotá Fiducia Concejo de Bogotá | Normatividad Legal Vigente Lineamientos Planes e Informes de vigencias anteriores Presupuesto Aprobado por el Concejo Distrital Justificaciones de Presupuesto por parte de las áreas funcionales Programación Preliminar del PAC por parte de las áreas funcionales | P | Definir los planes financieros de la entidad | Plan Financiero Presupuestal IDIGER Plan Sostenibilidad Contable Plan Programación de PAC IDIGER Plan de Contratación y Manejo Fiduciario | Todos los procesos | Secretaría Distrital de Hacienda | |
Direccionamiento Estratégico Talento Humano | Directrices, lineamientos, procedimientos |
| P | Identificar y actualizar los aspectos e impactos ambientales, los peligros que afecten la seguridad y la salud en el trabajo, los requisitos legales aplicables, los riesgos y oportunidades inherentes al proceso | Matrices de identificación y evaluación general del riesgo (aspectos e impactos ambientales, peligros SG-SST, valoración de riesgos y requisitos legales) | Direccionamiento Estratégico Talento Humano | ||
Todos los procesos | Secretaría Distrital de Hacienda | Normatividad vigente y Circular Conjunta Proyección presupuestal por áreas ejecutoras | H | Consolidar el Anteproyecto de Presupuesto | Anteproyecto de presupuesto | Secretaría Distrital de Hacienda | ||
Todos los procesos | Solicitud de afectación presupuestal | H | Registrar la ejecución presupuestal IDIGER-FONDIGER | Documentos presupuestales | Todos los procesos | |||
Información registrada Aplicativo presupuestal y de pagos | H | Elaborar los informes presupuestales IDIGER-FONDIGER | Informes | Todos los procesos | Secretaría Distrital de Hacienda, Personería de Bogotá, Concejo de Bogotá Ciudadanía en General | |||
Todos los procesos | Dirección Distrital de Tesorería | Directrices de la DDT, solicitud reprogramación de PAC | H | Reprogramar el PAC-IDIGER | Informe | Todos los procesos | Dirección Distrital de Tesorería | |
Todos los procesos | Órdenes de pago | H | Registrar la Ejecución PAC | Informe de ejecución de PAC | Todos los procesos | |||
Todos los procesos Consejo Directivo del IDIGER Junta Directiva del FONDIGER | Secretaria de Planeación Secretaria Distrital de Hacienda | Solicitud de modificación presupuestal | H | Realizar modificaciones Presupuestales | Presupuesto modificado | Todos los procesos Consejo Directivo del IDIGER Junta Directiva del FONDIGER | Secretaría Distrital de Hacienda | |
Todos los procesos | Contaduría General de la Nación (Normativa) | Régimen de Contabilidad Pública. Políticas Contables. Información solicitada en el Plan de Sostenibilidad Contable (soportes) | H | Realizar el reconocimiento y medición inicial de hechos económicos | Comprobantes de contabilidad y libros contables | Gestión Contable | ||
Todos los procesos | Contaduría General de la Nación (Normativa) | Régimen de Contabilidad Pública. Políticas Contables. Información solicitada en el Plan de Sostenibilidad Contable (soportes) | H | Efectuar la Medición posterior y otros ajustes contables de conciliación. | Comprobantes de contabilidad y libros contables | Gestión Contable Todos los procesos | Entidades con las que se tiene operaciones recíprocas. Contaduría General de la Nación Secretaría Distrital de Hacienda Contraloría de Bogotá | |
Gestión Contable | Contaduría General de la Nación (Normativa) | Régimen de Contabilidad Pública. Políticas Contables. Comprobantes de contabilidad y asiento en libros contables | H | Elaborar los Estados Financieros y Revelaciones | Estados Financieros y sus revelaciones | Todos los procesos | Contaduría General de la Nación Secretaría Distrital de Hacienda Contraloría de Bogotá Ciudadanía en General | |
Gestión Contable Gestión de pagos Gestión Administrativa Gestión del Talento Humano | Congreso de Colombia y Presidente de Colombia (Leyes y Decretos) Concejo de Bogotá (Acuerdos) Dirección de impuestos y Aduanas Nacionales (Jurisprudencia) Secretaria de Hacienda Distrital (Jurisprudencia) Sociedad Fiduciaria | Leyes, Decretos y Acuerdos Tributarios aplicables. Jurisprudencia de la DIAN y SHD, entre otros. Información de Gestión del Talento Humano, Gestión Administrativa y Gestión de Pagos, de tipo tributario. Comprobantes de contabilidad y asiento en libros contables Información de la Fiduciaria de impuestos. | H | Preparar y elaborar las Declaraciones Tributarias y otras informaciones de tipo tributario | Declaraciones e informaciones tributarias presentadas y/o entregadas y/o pagadas | Todos los procesos | Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Secretaria Distrital de Hacienda. Contratistas y Proveedores | |
Todos los procesos | Dirección de impuestos y Aduanas Nacionales (Jurisprudencia) Secretaria de Hacienda Distrital (Jurisprudencia) | Documentación asociada a la creación del tercero Formato diseñado por Secretaria de Hacienda diligenciado para la creación de terceros. | H | Realizar la creación de terceros | Tercero creado en el módulo de TERCEROS y/o SISCO. | Todos los procesos | Secretaria de Hacienda Distrital | |
Secretaria Distrital de Hacienda | Normatividad vigente Registro presupuestal Documentación para la realización del pago | H | Generar las órdenes de Pago para IDIGER y FONDIGER | Reporte General de Planilla de pagos para IDIGER Ordenes de Pago Radicadas en la Fiduciaria | La Sociedad Fiduciaria Tesorería Distrital de Hacienda | |||
Entidades Financieras Sociedad Fiduciaria | Normatividad Vigente Documentación soporte de los movimientos financieros y de cada pago | H | Generar Informes | Informes | Secretaría Distrital de Hacienda Contraloría de Bogotá | |||
Proceso financiero - Aplicativo Presupuestal | Secretaría Distrital de Hacienda | Circular conjunta cierre financiero vigencia | H | Efectuar Cierre Presupuestal | Informes de cierre | Todos los procesos | Secretaría Distrital de Hacienda - Dirección Distrital de Presupuesto | |
Gestión de Pagos | Bancos | Extractos bancarios, ejecución presupuestal, conciliaciones bancarias | H | Realizar el estado de situación tesoral | Informe de Situación tesoral | Secretaría Distrital de Hacienda - Dirección Distrital de Presupuesto | ||
Todos los procesos | Contaduría General de la Nación (Normativa) | Régimen de Contabilidad Pública. Políticas Contables. Información solicitada en el Plan de Sostenibilidad Contable (soportes) | H | Realizar conciliaciones de diferente tipo contable entre módulos financieros, otras dependencias y entes externos. | Conciliaciones, check list y papeles de trabajo. Asientos contables de ajuste. Libros contables ajustados | Todos los procesos | Secretaria de Hacienda Distrital Contraloría de Bogotá | |
Documentación para la realización del pago | H | Realizar la verificación de los soportes para pagos y seguimiento al trámite para el abono a los beneficiarios de pagos. | Orden de Pago tramitada Cuadro Excell en Drive diligenciado | |||||
Talento Humano Direccionamiento Estratégico Seguimiento, Evaluación y Control | Directrices, Lineamientos y procedimientos |
| H | Aplicar los controles y actividades definidas en los programas de gestión ambiental, SGSST, seguridad de la información y mapa de riesgos | Prácticas y controles aplicados | Talento Humano Direccionamiento Estratégico Seguimiento, Evaluación y Control | ||
Proceso financiero - Aplicativo Presupuestal | Informes de Ejecución | V | Efectuar el Seguimiento a la ejecución presupuestal de vigencia, reserva y pasivos | Actas de mesas de trabajo | Todos los procesos | |||
Proceso financiero - Aplicativo Presupuestal | Informes de Ejecución de Predis hacendario, Predis local e informe de pagos | V | Realizar conciliaciones de diferente tipo entre módulos financieros presupuestales | Informe de conciliación | Todos los procesos | |||
Oficina Asesora de Planeación Atención al Ciudadano | Indicadores Lineamientos Plan de Acción PAC Información de Contratos Informe de atención a Peticiones, Quejas y Reclamos Resultados de satisfacción del ciudadano Plan de Mejoramiento | V | Medir el desempeño del proceso mediante indicadores de gestión y actividades de seguimiento | Informes Oportunidades de Mejora Riesgos Identificados | Direccionamiento estratégico Seguimiento y Evaluación | |||
Direccionamiento Estratégico Evaluación, seguimiento y Control | No conformidades Resultados de análisis de Riesgos Resultado del análisis de debilidades y oportunidades del proceso Resultado de análisis de indicadores Informes de auditoría Informes de evaluación de la gestión Salidas no conformes Planes de Mejoramiento Identificación de impactos ambientales significativos | A | Gestionar acciones correctivas y de mejora | Informes de Seguimiento Avances en el Plan de mejoramiento Mapa de riesgos Matriz CAME Actas | Direccionamiento Estratégico Seguimiento y Evaluación | Entes de Control |